BCBS 239 - BCBS 239

BCBS 239 bo'ladi Bank nazorati bo'yicha Bazel qo'mitasi Standartning raqami 239. Standartning mavzusi: "Xavf ma'lumotlarini samarali yig'ish va xisobotlarni taqdim etish printsiplari" .Ma'lumotning umumiy maqsadi banklarning xatarlarni ma'lumotlarni to'plash imkoniyatlarini va o'z xatarlari bo'yicha ichki hisobot amaliyotini kuchaytirishdir. banklarda risklarni boshqarish va qaror qabul qilish jarayonlarini takomillashtirish.^[1]

Standart 2013 yil yanvar oyida nashr etilgan va 2016 yil 1 yanvardan amal qiladi Global tizimli ahamiyatga ega banklar (G-SIB), ular 2012 yil noyabridan kechiktirmasdan, aks holda ular G-SIB sifatida belgilanganidan keyin uch yil o'tgach aniqlandi. Standart, shuningdek, milliy nazoratchilar tomonidan qo'llanilishini tavsiya qiladi Ichki tizimning muhim banklari (D-SIBs) ular belgilanganidan uch yil o'tgach.^[2]

Standartning tuzilishi

I. Boshqaruv va infratuzilma 1. Boshqaruv 2. Ma'lumotlar arxitekturasi va IT infratuzilmasi II. Xavf ma'lumotlarini to'plash qobiliyatlari 3. Aniqlik va yaxlitlik 4. To'liqlik 5. Vaqtlilik 6. Moslashuvchanlik III. Xatarlarni hisobot qilish amaliyoti 7. Aniqlik 8. Keng qamrovlilik 9. Aniqlik va foydalilik 10. Chastotani 11. TarqatishIV. Nazorat sharhi, vositalari va hamkorlik 12. Ko'rib chiqish 13. Tuzatish choralari va nazorat choralari 14. Uy / uy egalari hamkorligiV. Amalga oshirish muddati va o'tish tartibi

Standart beshta qismdan iborat bo'lib, ulardan to'rttasi o'n to'rtta printsipni o'z ichiga oladi:^[3]

Standartning tamoyillari, o'z navbatida, batafsil xatboshilarga bo'linadi. Hatto eng past darajada ham, bu muvofiqlikni nazorat qilish uchun ishlatilishi mumkin bo'lgan aniq va aniq o'lchovlarga ega bo'lgan printsipga asoslangan standartdir.

14 ta asosiy printsipning qisqacha tavsifi quyida keltirilgan.^[4]

1-tamoyilBoshqaruv - Bankning tavakkalchilik ma'lumotlarini to'plash imkoniyatlari va tavakkalchilik to'g'risida hisobot berish amaliyoti Bazel qo'mitasi tomonidan belgilangan boshqa printsiplar va ko'rsatmalarga muvofiq kuchli boshqaruv tartibiga bo'ysunishi kerak.

2-tamoyilMa'lumotlar arxitekturasi va AT infratuzilmasi - Bank nafaqat normal vaqtlarda, balki stress yoki inqiroz davrida ham, boshqa printsiplarga javob berganda ham, risklarni to'plash qobiliyatlari va xatarlarni hisobot qilish amaliyotini to'liq qo'llab-quvvatlaydigan ma'lumotlar arxitekturasi va AT infratuzilmasini loyihalashi, qurishi va saqlashi kerak.

3-tamoyilAniqlik va halollik - Bank odatdagi va stress / inqiroz hisobotining aniqligi talablarini qondirish uchun aniq va ishonchli tavakkalchilik ma'lumotlarini yaratishi kerak. Xatolar ehtimolini minimallashtirish uchun ma'lumotlar asosan avtomatlashtirilgan holda to'planishi kerak. Har bir printsip uchun yuqori darajadagi tushuntirishni qonunchilikning 2-ilovasida topish mumkin.^[5]

4-tamoyilTo'liqlik - Bank barcha bank xatarlari to'g'risidagi barcha ma'lumotlarni to'plashi va to'plashi kerak. Ma'lumotlar biznesning yo'nalishlari, yuridik shaxslar, aktivlar turi, tarmoqlar, mintaqalar va boshqa guruhlarga tegishli bo'lishi kerak.

5-tamoyilVaqtlilik - Bank xatarlarni yig'indisi va dolzarbligini o'z vaqtida ishlab chiqarishi kerak, shu bilan birga aniqlik va yaxlitlik, to'liqlik va moslashuvchanlik printsiplariga javob beradi. Vaqtni aniq belgilash tavakkalning tabiati va potentsial o'zgaruvchanligi hamda uning bankning umumiy tavakkal profiliga nisbatan muhimligiga bog'liq bo'ladi. Vaqtni aniq belgilash, shuningdek, odatdagi va stress / inqirozli vaziyatlarda bankning o'ziga xos xususiyatlari va umumiy tavakkalchilik profilidan kelib chiqqan holda, risklarni boshqarish bo'yicha hisobot uchun bankka xos bo'lgan chastota talablariga bog'liq bo'ladi.

6-tamoyilMoslashuvchanlik - Bank talablarga javob beradigan, maxsus xatarlarni boshqarish bo'yicha hisobot talablarini, shu jumladan stress / inqiroz holatidagi so'rovlarni, o'zgaruvchan ichki ehtiyojlar sababli so'rovlarni va nazorat so'rovlarini qondirish bo'yicha keng ko'lamdagi talablarni qondirish uchun jami xatarlarni yaratishi kerak.

7-tamoyilAniqlik - Xatarlarni boshqarish bo'yicha hisobotlarda to'plangan xatarlar to'g'risidagi ma'lumotlar aniq va aniq etkazilishi va xatarni aniq tarzda aks ettirilishi kerak. Hisobotlar taqqoslanishi va tasdiqlanishi kerak.

8-tamoyilKeng qamrovlilik - Xatarlarni boshqarish bo'yicha hisobotlar tashkilotdagi barcha xavfli xavf sohalarini qamrab olishi kerak. Ushbu hisobotlarning chuqurligi va ko'lami bank operatsiyalari hajmi va murakkabligi hamda xatarlar profiliga, shuningdek oluvchilar talablariga mos kelishi kerak.

9-tamoyilAniqlik va foydalilik - Xatarlarni boshqarish bo'yicha hisobotlar ma'lumotni aniq va aniq etkazishi kerak. Hisobotlarni tushunish oson, ammo qarorlarni qabul qilishni osonlashtiradigan darajada keng qamrovli bo'lishi kerak. Hisobotlarda tavakkalchilik ma'lumotlari, tahlil va talqin hamda sifatli tushuntirishlar o'rtasida tegishli muvozanat bo'lishi kerak. Hisobotlarda oluvchilarning ehtiyojlariga moslashtirilgan mazmunli ma'lumotlar bo'lishi kerak.

10-tamoyilChastotani - Kengash va yuqori darajadagi rahbariyat (yoki tegishli ravishda boshqa oluvchilar) risklarni boshqarish hisobotini ishlab chiqarish va tarqatish chastotasini belgilashi kerak. Chastotani talablari oluvchilarning ehtiyojlarini, bildirilgan tavakkalning mohiyati va tavakkalning o'zgarishi tezligini, shuningdek hisobotlarning xatarlarni ishonchli boshqarish va bank bo'ylab samarali va samarali qaror qabul qilishga hissa qo'shishdagi ahamiyatini aks ettirishi kerak. . Hisobotlarning chastotasi stress / inqiroz davrida ko'paytirilishi kerak.

11-tamoyilTarqatish - Xatarlarni boshqarish bo'yicha hisobotlar tegishli tomonlarga tarqatilishi kerak, shu bilan birga maxfiylik saqlanadi.

12-printsipKo'rib chiqish - Nazoratchilar vaqti-vaqti bilan bankning yuqoridagi o'n bitta printsipga muvofiqligini ko'rib chiqishi va baholashi kerak.

13-tamoyilTuzatish choralari va nazorat choralari - Nazoratchilar bank tomonidan risklarni to'plash imkoniyatlari va xatarlarni hisobot qilish amaliyotidagi kamchiliklarni bartaraf etish bo'yicha samarali va o'z vaqtida tuzatish choralarini talab qilish uchun tegishli vositalar va manbalarga ega bo'lishi kerak. Nazoratchilar 2-ustunni o'z ichiga olgan bir qator vositalardan foydalanish qobiliyatiga ega bo'lishlari kerak.

14-tamoyilUy / mezbonlar bilan hamkorlik - Nazoratchilar boshqa yurisdiktsiyalardagi tegishli rahbarlar bilan Printsiplarni nazorat qilish va ko'rib chiqish hamda kerak bo'lganda har qanday tuzatish choralarini amalga oshirish borasida hamkorlik qilishlari kerak.

Amalga oshirish jarayoni

Standart 2016 yil 1 yanvardan amal qilishi kerak edi G-SIBlar ular 2012 yil noyabridan kechiktirmasdan aniqlangan.

Biroq, a Xavfli ma'lumotlarni to'plash va tavakkalchilik to'g'risida hisobot berish bo'yicha tematik sharh bo'yicha hisobot tomonidan 2018 yil may oyida nashr etilgan Evropa Markaziy banki.^[6] "Hozircha ushbu [25] ta muhim muassasalardan birortasi - ba'zilari global miqyosda muhim banklar qatoriga kiritilgan - BCBS 239 tamoyillarini to'liq tatbiq etmaganligini" ta'kidlab, "Zaif tomonlar asosan mas'uliyat va javobgarlikka nisbatan aniqlik yo'qligidan kelib chiqadi" ma'lumotlar sifati uchun ". Hisobot, boshqa fikrlar qatori, "BCBS printsiplarini to'liq amalga oshirishga yaqin orada erishilmasligi mumkin, chunki bir nechta kredit tashkilotlarini amalga oshirish jadvallari 2019 yil oxirigacha yoki undan keyin davom etishi kerak" deb xulosa qiladi.

Adabiyotlar